華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于
南京晶升裝備股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先投入
募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金的核查意見(jiàn)
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華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“華泰聯(lián)合證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為南京晶升裝備股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“晶升股份”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市持續(xù)督導(dǎo)階段的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上市公司監(jiān)管指引第 2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第 1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)晶升股份使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金事項(xiàng)進(jìn)行了審慎盡職調(diào)查，具體核查情況如下：
一、募集資金及投資項(xiàng)目基本情況
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于 2023年 3月 13日出具的《關(guān)于同意南京晶升裝備股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2023〕547號(hào)），公司獲準(zhǔn)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股 3,459.1524萬(wàn)股，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣32.52元，募集資金總額為 1,124,916,360.48元；扣除發(fā)行費(fèi)用共計(jì) 108,612,441.09元（不含增值稅金額）后，募集資金凈額為 1,016,303,919.39元，上述資金已全部到位，經(jīng)容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)并于 2023年 4月 17日出具了《驗(yàn)資報(bào)告》（容誠(chéng)驗(yàn)字[2023]210Z0014號(hào)）。
為規(guī)范公司募集資金管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，公司設(shè)立了相關(guān)募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)。募集資金到賬后，已全部存放于募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)內(nèi)，公司及全資子公司已與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽署了募集資金三方/四方監(jiān)管協(xié)議。
根據(jù)公司披露的《南京晶升裝備股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說(shuō)明書(shū)》，本次首次公開(kāi)發(fā)行股票募投項(xiàng)目情況計(jì)劃如下：
| 序號(hào) | 項(xiàng)目名稱(chēng) | 投資總額 （萬(wàn)元） | 使用募集資金投入金額（萬(wàn)元） |
| 1 | 總部生產(chǎn)及研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 | 27,365.39 | 27,365.39 |
| 2 | 半導(dǎo)體晶體生長(zhǎng)設(shè)備總裝測(cè)試廠(chǎng)區(qū)建設(shè)項(xiàng)目 | 20,255.00 | 20,255.00 |
| 合計(jì) | 47,620.39 | 47,620.39 |
在募集資金到位前，為確保募投項(xiàng)目的順利實(shí)施，公司已使用自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目，截至 2023年 4月 21日，公司擬以募集資金置換的以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的金額為 4,071.16萬(wàn)元，具體情況如下：
| 序號(hào) | 項(xiàng)目名稱(chēng) | 擬投入募集資金（萬(wàn)元） | 自籌資金預(yù)先投入金額（萬(wàn)元） | 募集資金置換金額（萬(wàn)元） |
| 1 | 總部生產(chǎn)及研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 | 27,365.39 | 4,071.16 | 4,071.16 |
| 2 | 半導(dǎo)體晶體生長(zhǎng)設(shè)備總裝測(cè)試廠(chǎng)區(qū)建設(shè)項(xiàng)目 | 20,255.00 | - | - |
| 合計(jì) | 47,620.39 | 4,071.16 | 4,071.16 |
公司本次發(fā)行費(fèi)用合計(jì)人民幣 10,861.24萬(wàn)元（不含稅）。截至 2023年 4月 21日，公司以自籌資金預(yù)先支付發(fā)行費(fèi)用共計(jì)人民幣 471.54萬(wàn)元（不含稅），本次擬使用募集資金置換已支付發(fā)行費(fèi)用 471.54萬(wàn)元（不含稅），具體情況如下：
| 序號(hào) | 費(fèi)用類(lèi)別 | 發(fā)行費(fèi)用總額（萬(wàn)元） | 自籌資金支付（萬(wàn)元） | 募集資金置換金額（萬(wàn)元） |
| 1 | 保薦及承銷(xiāo)費(fèi)用 | 8,249.40 | 150.00 | 150.00 |
| 2 | 審計(jì)及驗(yàn)資費(fèi)用 | 1,405.00 | 219.73 | 219.73 |
| 3 | 律師費(fèi)用 | 641.51 | 94.34 | 94.34 |
| 4 | 用于本次發(fā)行的信息披露費(fèi)用 | 492.45 | - | - |
| 5 | 發(fā)行手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用 | 72.88 | 7.47 | 7.47 |
| 合計(jì) | 10,861.24 | 471.54 | 471.54 |
四、擬以募集資金置換情況
容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）針對(duì)上述以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的情況出具了《關(guān)于南京晶升裝備股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目及支付發(fā)行費(fèi)用的鑒證報(bào)告》（容誠(chéng)專(zhuān)字[2023]210Z0111號(hào)）。綜上，公司擬以募集資金置換以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目及預(yù)先支付的發(fā)行費(fèi)用的款項(xiàng)合計(jì)為人民幣 4,542.70萬(wàn)元，置換時(shí)間距募集資金到賬時(shí)間不超過(guò) 6個(gè)月，符合《上市公司監(jiān)管指引第 2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第 1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》以及公司《募集資金管理制度》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定。
五、公司履行的審議程序及專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)說(shuō)明
（一）審議程序
公司于2023年5月15日召開(kāi)了第一屆董事會(huì)第十九次會(huì)議、第一屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金的議案》。同意公司使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金合計(jì)4,542.70萬(wàn)元。上述事項(xiàng)在公司董事會(huì)審批權(quán)限范圍內(nèi)，無(wú)需提交公司股東大會(huì)審批。
募集資金置換時(shí)間距募集資金到賬時(shí)間未超過(guò)6個(gè)月，公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)發(fā)表了明確同意的意見(jiàn)。
（二）獨(dú)立董事意見(jiàn)
獨(dú)立董事認(rèn)為：公司本次使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金的事項(xiàng)已由容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《關(guān)于南京晶升裝備股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目及支付發(fā)行費(fèi)用的鑒證報(bào)告》（容誠(chéng)專(zhuān)字[2023]210Z0111號(hào)），且符合募集資金到賬后6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行置換的規(guī)定。公司本次使用募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金，內(nèi)容及審議程序符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司《募集資金管理制度》的規(guī)定。本次募集資金置換行為沒(méi)有與募投項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不影響募投項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變募集資金用途以及損害公司和股東利益，特別是中小股東利益的情形。
因此，獨(dú)立董事同意公司本次使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金事項(xiàng)。
（三）監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)
公司本次以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用自籌資金的事項(xiàng)，符合募集資金到賬后6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行置換的規(guī)定，內(nèi)容及審議程序符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司《募集資金管理制度》的規(guī)定。本次資金置換行為沒(méi)有與募投項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況。
因此，監(jiān)事會(huì)同意公司本次使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金事項(xiàng)。
（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所鑒證意見(jiàn)
容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司本次以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用自籌資金的情況進(jìn)行了審核，并出具了《關(guān)于南京晶升裝備股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目及支付發(fā)行費(fèi)用的鑒證報(bào)告》（容誠(chéng)專(zhuān)字[2023]210Z0111號(hào)），認(rèn)為：晶升股份公司《關(guān)于以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目及支付發(fā)行費(fèi)用的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》在所有重大方面按照上述《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及交易所的相關(guān)規(guī)定編制，公允反映了晶升股份公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目及支付發(fā)行費(fèi)用的情況。
六、保薦機(jī)構(gòu)意見(jiàn)
經(jīng)核查，華泰聯(lián)合證券認(rèn)為：晶升股份本次使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用自籌資金的事項(xiàng)已經(jīng)公司第一屆董事會(huì)第十九次會(huì)議、第一屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董事發(fā)表了明確同意意見(jiàn)，并由容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了鑒證報(bào)告，履行了必要的審批程序。公司本次使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用自籌資金的事項(xiàng)，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不會(huì)影響募投項(xiàng)目的正常進(jìn)行，且置換時(shí)間距募集資金到賬時(shí)間不超過(guò)六個(gè)月，符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)規(guī)定及公司《募集資金管理制度》。本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司本次使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用自籌資金的事項(xiàng)無(wú)異議。
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